퇴직연금 IRP 이자 과세｜세금 피할 수 없지만 줄일 수는 있다

카테고리 없음 피리피리슝 · 2025. 7. 26. 12:58

퇴직연금 IRP 이자 과세.

직장을 떠나는 순간, 함께 따라오는 단어 하나.
바로 **‘퇴직연금’**입니다.

그리고 요즘 많은 분들이 퇴직금을 그냥 받지 않고
개인형 퇴직연금(Individual Retirement Pension, IRP) 계좌로 이체해
세금 절감 + 연금 자산 운용이라는 두 마리 토끼를 잡고 있죠.

하지만 이런 의문이 따라붙습니다.
“퇴직연금 IRP에 들어간 돈에서 나오는 이자나 수익에도 세금을 내야 하나요?”
그렇습니다.
세금은 피할 수 없지만, 줄이는 법은 분명히 있습니다.

이번 포스팅에서는 **‘퇴직연금 IRP 이자 과세’**에 대해
정확하고, 실질적이며, 현실적인 정보를 제공해 드리겠습니다.

먼저 IRP 계좌부터 간단히 정리해봅니다.

항목	내용
이름	Individual Retirement Pension (개인형 퇴직연금)
가입 대상	근로자, 자영업자, 공무원, 무직자 등 누구나 가능
납입 한도	연간 최대 1,800만 원 (세액공제 한도는 700만 원)
운용 방식	예금, RP, 채권형 펀드, ETF 등 다양
특징	노후 대비 + 세액공제 + 운용 수익 비과세 혜택

즉, IRP는 **퇴직금을 안전하게 운용하고 세금을 줄이기 위한 ‘연금 전용 계좌’**입니다.
그리고 이 계좌 안에서 발생하는 이자, 배당, 수익에 대해 어떻게 과세되는지가
오늘의 핵심입니다.

IRP 계좌에 돈을 넣고,
그 안에서 예금 이자가 붙거나 펀드 수익이 생기더라도
계좌 내부에서는 세금을 내지 않습니다.

✅ 이자소득세, 배당소득세도 유예 상태

즉, 운용 중에는 복리로 계속 굴릴 수 있는 구조죠.
이건 매우 강력한 장점입니다.

IRP 계좌에서 돈을 인출하거나 연금을 수령할 때,
그때 비로소 과세가 발생합니다.

과세 시점은 아래 두 가지로 나눌 수 있습니다:

→ 연금소득세 부과

👉 일반 금융상품 이자소득세(15.4%)보다 훨씬 낮은 절세 혜택

→ 기타소득세 + 가산세 부과

항목	세율
기타소득세	16.5% (이자소득세 15% + 지방세 1.5%)
가산세	최대 6.6% (세액공제 받은 금액 중도 해지 시)

✅ 중도 해지 시엔 세제혜택 환수 + 고세율 부과
→ 절대 중도 인출 금지!

구분	과세 여부	세율	비고
운용 중	❌ 비과세	0%	복리 혜택 누림
연금 수령 시	✅ 과세	3.3~5.5%	나이에 따라 세율 차등
중도 인출 시	✅ 과세	16.5% + 가산세	세제혜택 환수까지 포함

👉 일반 예금이면 30.8만 원 세금 발생 → IRP 통해 약 20만 원 절세

항목	세액공제 혜택	과세 시점	세금 부담
납입 시	최대 700만 원까지 세액공제 (연 16.5~13.2%)	없음	세금 환급 받음
수령 시	연금소득세 적용 (3.3~5.5%)	연금 개시 시	낮은 세율 적용
중도 해지	없음	즉시 과세	16.5% + 가산세 (최대 6.6%)